Así queda la tabla con la cuota de autónomos 2025

A partir del 1 de enero existirá un nuevo sistema de cotización para los trabajadores por cuenta propia. Como siempre, un anuncio de este calibre no está exento de polémica, más aún cuando se introducen cambios definitivos. Así, en INEAF no nos queremos andar por las ramas y te queremos presentar la tabla con la cuota de autónomos 2025.

Es importante resaltar que los cambios en la cuota de autónomos 2025 llegan bajo la premisa de conseguir una mayor equidad entre estos profesionales, que deben pagar a la Seguridad Social en función de sus ingresos netos. Ya no se podrá elegir la base de cotización y pagar la cuota con base en esta cifra.

Vamos a explicar este nuevo modelo.

Nueva cotización por ingresos reales

Este sistema de cotización por ingresos reales no es nada nuevo, ya que existe desde 2023. Sin embargo, la novedad para este 2025 es que tendrá plena aplicación, formando un modelo que dividirá las bases de cotización en 15 tramos según los rendimientos netos mensuales de los autónomos.

Estos tramos irán desde menos de 670 euros hasta más de 6.000 al mes. ¿Pro cómo funciona? Lo primero que deben saber los autónomos es que tendrán que comunicar a la Seguridad Social una previsión de los ingresos que esperan recibir en un año. Entonces, a partir de esta previsión, se les encuadra en uno u otro tramo de cotización.

Ten en cuenta que la previsión que aporte el autónomo no tiene por qué ser definitiva. Este dato se podrá reajustar hasta en seis ocasiones a lo largo del año. Siempre que los ingresos de estos profesionales cambien, pueden hacer este ajuste. No es algo a posponer, ya que tendrá una incidencia directa en la cuota de autónomo 2025.

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Regularización de las cuotas de autónomo 2025

¿Cómo va a saber la Seguridad Social cuáles son sus ingresos reales? A través de la Declaración de la Renta. Básicamente, la Tesorería General del Estado podrá modificar el tramo de ingresos del autónomo, siendo posible que se den tres escenarios distintos:

• Si el autónomo cotiza correctamente, no hay ningún problema.
• Si ha cotizado de más, recibirá una devolución en su Declaración de la Renta.
• Si ha cotizado de menos, tendrá que abonar dicha diferencia.

De esta manera, autónomos y Seguridad Social se aseguran que pagan exactamente en función de la cifra de ingresos reales que han declarado a Hacienda. Sin embargo, desde muchos colectivos se critica este nuevo modelo por ser confuso y por la incertidumbre que puede generar en los trabajadores por cuenta propia, ya que pueden enfrentarse a grandes ajustes por parte de Hacienda.

Esta es la tabla de la cuota de autónomos 2025

Antes de mostrarte la tabla tal cual, te queremos acercar algunos de los puntos más importantes a los que tienes que poner el foco de tu atención:

• En 2025 existe una reducción para los tramos más bajos, y es que los autónomos que se encuadren en los seis primeros tramos, es decir, entre 670 y 1700 euros tendrán una cuota mensual más baja. Si cotizas por la mínima, tendrás una rebaja anual de entre los 80 y 428 euros, dependiendo del tramo.
• El punto negativo se lo llevan los que ganan más de 1.700 euros al mes, ya que su cuota de autónomo mensual se verá aumentada, oscilando entre los 272 y los 970 euros, según el tramo de cotización en el que se encuentre.

Este sería el desglose de la tabla de la cuota de autónomos 2025:

*Las cuotas finales correspondientes a 2025 dependerán del tipo de cotización que entre en vigor en dicho año.

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Misma tarifa plana para los nuevos autónomos

Cabe destacar que para los nuevos autónomos, la tarifa plana seguirá siendo la misma: 80 euros. Así, si comienzas tu actividad como profesional por cuenta propia, podrás pagar esta cuota mínima durante el primer año. Sin duda, es una manera de facilitar el comienzo como empresario a miles de personas que desconocen cómo les irá con su negocio.

Los nuevos autónomos también cuentan con otras ayudas en relación a esta tarifa plana. Y es que pueden recuperar la suma de lo pagado en tu primer año en ciertos casos. También podrás expandir esta tarifa plana a un segundo año, aunque esto solo se puede hacer en determinadas comunidades autónomas como Andalucía, Aragón, Baleares, Canarias, Cantabria, Castilla y León, Extremadura, Galicia, Madrid y la Región de Murcia.

¿Y qué pasa con el Mecanismo de Equidad Intergeneracional (MEI)?

Para terminar este post sobre la cuota de autónomos 2025, queríamos hablar del Mecanismo de Equidad Intergeneracional (MEI). Si no lo sabes, se trata de un impuesto destinado a garantizar la sostenibilidad del sistema de pensión, afectando tanto a trabajadores por cuenta ajena como por cuenta propia.

En relación con el MEI, debes saber que en 2025 pasará del 0,7 % actual al 0,8 % de la base de cotización, lo que implicará una mayor retención. Aunque se trata de una subida mínima, es un aspecto que, sobre todo, los trabajadores por cuenta ajena tienen en cuenta y permanecen pendientes.